הרבה טועים לחשוב שתקציב המדינה הוא עוד ויכוח משעמם של פוליטיקאים שלא באמת הולך להשפיע על חייהם, בטח שלא באופן מיידי (“אז יעלו קצת את המחירים, נתמודד”). נכון, צמד המילים “תקציב המדינה” יגרום לרוב האנשים לפהק אבל הפעם, לתקציב 2025 תהיה השפעה רצינית ומיידית. על כולנו.
הקדמה
כשהגזירות של תקציב המדינה החדש יגיעו לכיס שלכם, או יותר נכון לחשבון הבנק שלכם, פוליטיקה תהיה הדבר האחרון שתחשבו עליו. לכן במאמר הזה נשים את הפוליטיקה בצד.
בואו נראה איך תקציב 2025 ישפיע על משפחה ישראלית ממוצעת (2 משכורות ממוצעות), נקרא לה משפחת כהן.
נתחיל מהקל - העלאת המע"מ
מע”מ (מס ערך מוסף) הוא מס המוטל על רוב המוצרים והשירותים במשק והחל מה-1.1.25 הוא הולך לעלות מ-17% ל-18%.
כמה זה יפגע במשפחת כהן?
הערכה גסה: כ-1,000₪ בשנה.
הגדלת התשלומים לביטוח לאומי
משרד האוצר צריך להקטין את ההשתתפות שלו בתקציב הביטוח הלאומי, זה אומר שדמי הביטוח (כנראה) יעלו ובנוסף המדרגה הראשונה תוקפא:
העלאת דמי הביטוח:
אנחנו משלמים לביטוח לאומי על בסיס חודשי. כנראה שדמי הביטוח יעלו בכ-1% שיתחלקו בערך חצי-חצי עם המעסיק. חשוב להגיד שזה עדיין לא אושר.
כמה זה יפגע במשפחת כהן?
הערכה גסה: כ-1,200₪ בשנה.
הקפאת המדרגה הראשונה:
התשלומים לביטוח לאומי (ומס הבריאות) עובדים ככה –
על מדרגת השכר הראשונה שהיא 7,500₪ משלמים היום 3.5% (לפי הסעיף הקודם: כנראה שיעלו את זה). עד המדרגה השנייה שהיא 49,000₪ משלמים 12%.
“איפה הקאץ’?”
המדרגה הראשונה עולה כל שנה בהתאם לאינפלציה (קצב עליית המחירים) ובשנים הקרובות החליטו להקפיא את המדרגה הזו. מתמטיקה פשוטה – אנחנו רוצים שהמדרגה הראשונה תהיה כמה שיותר גבוהה כי ככה חלק יותר גדול מהמשכורת יהיה חייב במס של 3.5% ולא 12%.
כמה זה יפגע במשפחת כהן?
הערכה גסה: כ-400₪ בשנה.
* למי שרוצים להעמיק בנושא: דו”ח פיקוח תקציבי של הכנסת (סעיף 3.1)
הקפאת מדרגות מס הכנסה
מס הכנסה הוא מס שולי לפי מדרגות – ככל שאדם מרוויח יותר הוא עולה במדרגות המס ומשלם יותר. אם אדם מרוויח עד 7,000₪ הוא ישלם 10% מס הכנסה, אם אותו אדם יקבל העלאה הוא ישלם 14% על השקל השולי (מה שמעבר למדרגה הראשונה) וכן הלאה למדרגות הבאות.
מדרגות המס מעודכנות לפי האינפלציה בשביל לשמור על יחס בין המס שאנחנו משלמים לבין עליית המחירים. או במילים אחרות – מבחינה ריאלית אנחנו צריכים לשלם את אותו מס.
לאחר שהתקציב החדש יעבור – המדרגות יוקפאו. זה אומר שאנחנו עדיין נשלם אותו מס (בהנחה ולא היה שינוי במשכורת) אבל נרגיש אותו יותר. זאת אומרת – הנטו נשאר כמו 2024 אבל המחירים הם של 2025.
כמה זה יפגע במשפחת כהן?
הערכה גסה: כ-1,000₪ בשנה.
הקפאת נקודות זיכוי
נקודות זיכוי מקלות על תשלום המס שלנו. כל נקודה מזכה ב-242₪ והזכות הבסיסית לתושב ישראל היא ל-2.25 נקודות זיכוי. כלומר הזכאות הבסיסית יכולה להקטין את תשלום המס השנתי שלנו בסכום של 6,534₪.
גם נקודות הזיכוי צמודות למדד – כל שנה מחיר נקודת זיכוי מתעדכנת בהתאם לאינפלציה. לאחר שהתקציב יעבור גם נקודות הזיכוי יוקפאו.
כמה זה יפגע במשפחת כהן?
הערכה גסה: כ-800₪ בשנה.
קיזוז ימי הבראה
כל מעסיק חייב לשלם דמי הבראה מדי שנה לכל העובדים, גם אם לא יצאו לחופש.
שווי יום הבראה אחד (במגזר הפרטי) הוא 418₪. לדוגמא: שכיר שעובד באותו מקום עבודה 5 שנים צריך לקבל 7 ימי הבראה, שהם בחישוב פשוט: 2,926₪.
אחרי שהתקציב יעבור – כל עובד (גם מי שעבד רק שנה אחת) יוותר על 2 ימי הבראה (836₪ בשנה)
כמה זה יפגע במשפחת כהן?
הערכה גסה: כ-1,700₪ בשנה.
סיכום
ההערכות מדברות על כך שהתקציב החדש יפגע במשפחה ממוצעת בכ:8,000₪ בשנה!
אז נכון, אנחנו לא הולכים לשלם יותר (חוץ מהעלאת המע”מ והתשלום לביטוח לאומי, אם יעבור) אבל אנחנו לא נקבל את מה שמגיע לנו בגלל ההקפאות. אם נשלם יותר מס או לא נקבל את מה שמגיע לנו, כך או כך, התוצאה תהיה זהה – הנטו שלנו יקטן ואיתו כוח הקנייה שלנו.
* הערה חשובה – ההקפאות לא יהיו רק לשנת 2025 אלא ל-3 השנים הבאות.
וכמובן שיש עוד גזירות כמו: העלאת מס יסף, הורדת התקרה להטבת המס בהפקדות הפנסיה, רווחים כלואים בחברות ועוד. כל אלו לא נוגעות בכלל האוכלוסייה לכן לא הרחבתי עליהן.
מה אפשר לעשות?
קראתם את המאמר? כבר התחלה טובה. בניגוד לרוב האוכלוסיה, אתם מודעים ומבינים את הבעיה.
זה הזמן: לעשות סקר שוק ולהוזיל תשלומים חודשיים, לעבור על חיובי האשראי, למכור פריטים שלא בשימוש (אין על מרקטפלייס), לבקש העלאות שכר, למצוא מקורות הכנסה נוספים וכו’.